Declanşarea procedurii insolvenţei la cererea debitorului.
Când este o companie insolventa şi care este răspunderea organelor de conducere?
Sunt două mari teste pe care le puteţi avea în considerare pentru a verifica gradul de solvabilitate al firmei dvs.: fluxul de numerar (banii lichizi) şi testul balanţei contabile.
Fluxul de numerar este crucial pentru orice afacere. Este cel ce vă permite să vă plătiți personalul, furnizorii și alte facturi la timp, precum și să vă asigurați că aveți bani cu care să cumpărați stocuri și consumabile pentru a continua afacerea dvs.
Testul fluxului de numerar analizează dacă o companie își poate plăti datoriile la data la care se datorează. Atunci când efectuați acest test, ar trebui să analizați obligațiile financiare curente ale companiei dvs. și cele care vor fi datorate în viitorul apropiat.
Dacă compania dvs. nu este în măsură să suporte aceste datorii, atunci ar trebui să solicitați ajutorul unui profesionist înainte ca situația dvs. să scape de sub control.
Testul balanței contabile va răspunde la întrebarea dacă firma dvs. are mai multe elemente de activ sau de pasiv. Testul examinează mai întâi toate activele companiei dvs., inclusiv bunurile, stocurile, lista debitorilor, banii lichizi.
Aceste active sunt apoi confruntate cu toate datoriile pe care compania dvs. le are, indiferent de titularul acestora: bănci, angajați, furnizori sau orice alt creditor comercial.
În cazul în care testul balanţei contabile arată că firma dvs. are mai multe datorii decât active, atunci compania dvs. este insolventă din punct de vedere tehnic și este vital să luaţi măsuri pentru a remedia această situație. Un practician în insolvență vă poate ajuta să determinați cei mai potriviți pași pentru compania dvs.
Când o companie este insolvabilă, nu trebuie să acumulaţi datorii suplimentare și ar trebui să fiţi extrem de prudenţi atunci când vine vorba de efectuarea plăților către creditori, dacă nu aveţi fonduri suficiente pentru a plăti toate datoriile curente.
Opțiunea de a plăti unui creditor în detrimentul altuia poate fi considerată drept o plată preferențială și puteți deveni responsabil pentru restituirea acestor sume printr-o procedură de lichidare ulterioară. În plus, trebuie să protejaţi activele societăţii și să nu le vindeţi şi/sau să le transferaţi în altă companie.
Dacă în calitate de administrator/director/asociat al firmei veţi continua să derulaţi activităţi de afaceri, cunoscând starea de insolvenţă a companiei dvs., atunci există riscul juridic de a răspunde cu bunurile personale în faţa creditorilor firmei, cu ocazia derulării procedurii de insolvenţă.
În schimb, ar trebui să solicitați sfatul și serviciile unui practician în insolvență autorizat, care va putea să vă explice opțiunile disponibile pentru companie și să vă sprijine în încercarea dvs. de a vă respecta îndatoririle de director/administrator/asociat al unei companii insolvabile. În acest mod, va fi minimizat riscul juridic al antrenării răspunderii dvs. personale în relaţia cu creditorii firmei.
Care sunt opţiunile unei firme care îşi cere insolventa ?
1 Procedura de reorganizare
Planul de reorganizare constituie principalul instrument cu ajutorul căruia o firmă îşi desfăşoară activitatea pe perioada reorganizării până la închiderea procedurii insolvenţei sau, după caz, până la intrarea în faliment. Legea stabileşte reguli speciale privind persoanele abilitate să propună şi să elaboreze planul şi, de asemenea, reguli cu privire la: obiectul planului, cuprinsul planului, durata planului, durata reorganizării, aprobarea planului, confirmarea planului etc.
Când ar trebui să solicitaţi reorganizarea firmei în baza Legii nr. 85/2014?
- Când societatea dvs. este în stare de insolvență, dar are elemente de activ patrimonial/bunuri/bani lichizi. Fluxul de numerar și rentabilitatea ar trebui să fie rezonabil previzibile.
- În situaţia în care creditorii solicită achitarea datoriilor scadente şi ameninţă cu intentarea acţiunilor judiciare pentru recuperarea prejudiciului.
- În cazul în care firma dvs. are puţine bunuri şi este fără bani lichizi, atunci cel mai probabil ar trebui să solicitaţi direct declanşarea procedurii falimentului.
Pentru a fi siguri că reorganizare este procedura cea mai potrivită pentru afacerea dvs., vă rugăm să ne contactaţi astăzi.
Care sunt avantajele şi dezavantajele procedurii de reorganizare reglementată de Legea nr. 85/2014 ?
- Toate acţiunile judiciare şi extrajudiciare ale creditorilor dvs. (inclusiv executare silită) vor fi suspendate de drept de la data demarării procedurii insolvenţei prin hotărâre judecătorească.
- Conducerea societăţii va fi încredinţată prin hotărâre judecătorească unui administrator judiciar/practician în insolvenţă, adică unei persoane neutre care va trebui să reconcilieze interesele companiei cu cele ale creditorilor săi.
- Firma aflată în insolvenţă poate solicita judecătorului sindic numirea unui anumit practician în insolvenţă, în calitate de administrator judiciar.
- Se câştigă timp important în relaţia cu creditorii şi permite firmei să continue afacerile fără presiunea imediată a creditorilor.
- Anumite categorii de creanţe pot fi „şterse” în urma aprobării planului de reorganizare de către creditori şi confirmării sale de către judecătorul sindic.
- Se permite administratorului judiciar să analizeze obiectiv situaţia financiară a companiei şi să o prezinte creditorilor, împreună cu modalitatea în care se propune continuarea activităţii pentru îndestularea masei credale.
- În cazul în care se va elabora şi aproba un plan de reorganizare, atunci firma va continua să funcţioneze pentru o perioadă îndelungată de timp.
Dezavantajele procedurii de reorganizare:
- Procedura de reorganizare are caracter public, ceea ce înseamnă că toate documentele emise de companie vor trebui să poarte menţiunea „în reorganizare”.
- Băncile sau oricare dintre creditori pot avea, în anumite condiţii, dreptul de a solicita numirea unui alt administrator judiciar decât cel propus iniţial de firma aflată în insolvenţă.
- Conducerea societăţii poate fi încredinţată prin planul de reorganizare reprezentanţilor statutari ai firmei sau administratorului judiciar.
Cine poate solicita numirea administratorului judiciar?
La momentul declanşării procedurii insolvenţei, asociaţii firmei insolvente pot solicita numirea unui anumit practician în insolvenţă, iar judecătorul sindic este obligat să procedeze la desemnarea acestuia.
Cu toate acestea, vă rugăm să ţineţi seama de faptul că practicianul în insolvenţă astfel desemnat poate fi înlocuit în cadrul procedurii de creditorii majoritari ai firmei insolvente.
Cât timp se poate întinde procedura de reorganizare ?
Planul de reorganizare constituie principalul instrument cu ajutorul căruia o firmă îşi desfăşoară activitatea pe perioada reorganizării până la închiderea procedurii sau, după caz, până la intrarea în faliment. Planul de reorganizare trebuie votat de creditori şi confirmat de judecătorul sindic. Executarea planului de reorganizare nu va putea depăşi durata de 3 ani, socotiţi de la data confirmării planului.
2 Procedura de faliment
Asociaţii firmei pot solicita instanţei de judecată lichidarea activului prin demararea procedurii falimentului, în cazul în care se apreciază că reorganizarea nu va putea salva firma de datoriile exigibile.
Această opţiune nu este situaţia ideală, dar este soluţia recomandată în cazul în care o companie insolventa nu mai poate avea un viitor viabil ca o entitate profitabilă.
Care sunt etapele procedurii de lichidare prin falimentul firmei?
O asemenea procedura trebuie iniţiată numai cu consultarea prealabilă a unui practician în insolvenţă. Un practician în insolvență vă va putea oferi sfaturile solide și practice de care aveți nevoie atunci când aveți de-a face cu o companie aflată în dificultate financiară, al cărei activ poate fi lichidat numai prin procedura falimentului.
După ce veţi primi consiliere din partea unui practician în insolvenţă, va fi întocmită o hotărâre a adunării asociaţilor sau o decizie a asociatului unic de declanşare a procedurii falimentului şi de numire a unui practician în insolvenţă în calitate de lichidator.
Cererea privind declanşarea procedurii falimentului însoţită de toate actele doveditoare se va adresa instanţei judecătoreşti competente (tribunalul în a cărui raza teritorială se afla sediul social al firmei).
Tribunalul va pronunţa o decizie judecătorească de intrare în faliment şi va ridica dreptul de administrare reprezentanţilor statutari ai societăţii.
Toate activele companiei vor fi evaluate independent, iar ulterior vândute, conform deciziilor creditorilor. Legea permite asociaţilor/administratorilor/directorilor/angajaţilor unei firme să achiziționeze bunurile companiei, fără nicio restricţie.
În timpul lichidării companiei, practicianul în insolvență va ține legătura cu creditorii, va rezolva orice probleme legate de creanțele creditorilor și va lua măsurile adecvate necesare pentru vânzarea bunurilor companiei. Scopul procedurii falimentului va fi acoperirea masei credale într-o pondere cât mai importantă.
De asemenea, pe parcursul procedurii falimentului lichidatorul are obligaţia de a investiga transferurile patrimoniale ale firmei în ultimii 3 ani, cu scopul de a identifica eventualele tranzacţii frauduloase care au condus la prejudicierea drepturilor creditorilor.
Dacă la finalul procedurii falimentului vor rămâne bunuri sau sume de bani excedentare masei credale, adică drepturi reziduale, atunci acestea vor fi distribuite asociaţilor firmei direct proporţional cu cota de participare a acestora la valoarea capitalului social.
Contactaţi-ne astăzi pentru a fixa o consultație și pentru a afla cum vă putem ajuta pe dvs. și compania dvs.
Indiferent dacă scopul tău este salvarea afacerii sau dacă încerci să identifici o modalitate de lichidare a companiei în mod voluntar, putem să te ajutăm în demersul tău.
